Удержание налога на имущество по ипотечной ссуде – возврат налога при покупке квартиры с ипотекой

Удержание налога на имущество по ипотечной ссуде – возврат налога при покупке квартиры с ипотекой

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2020 году

Знаете ли вы, что при покупке недвижимости (квартиры, дома, земли) в ипотеку государство вернет вам до 650 тысяч рублей, если вы заявите о своем праве на это? А в случае с семьей эта сумма может быть еще больше. В этом случае не имеет значения, на какие средства приобретать квартиру: собственные сбережения или ипотеку. Давайте рассмотрим, что такое имущественный вычет и как на него можно подать заявление.

Что такое имущественный вычет

Согласно Налоговому кодексу, люди, купившие или построившие собственный дом, могут рассчитывать на вычеты по налогу на имущество. Государство возвращает часть потраченных денег за счет ранее уплаченного налога на прибыль (НДФЛ). Есть две концепции: Сумма удержания – сумма, которая будет возвращена 13% (ставка НДФЛ для резидентов). Сейчас он ограничен 2 млн рублей на недвижимость и 3 млн рублей на проценты по ипотеке. Сумма возмещения – это сумма, которую вы получаете непосредственно на свой счет с одобрения налоговой инспекции.

Отчисления на покупку недвижимости могут быть разными:

    Для покупки или строительства дома, квартиры, комнаты или долей в них в России; налоговые отчисления: ипотека и рефинансирование ипотеки для выплаты процентов по ипотечным кредитам.

В этой статье мы рассмотрим, что такое вычет при покупке дома по ипотеке и как рассчитать возврат налога при покупке квартиры по ипотеке.

В каких случаях вы имеете право на налоговый вычет по ипотеке: Вы – резидент РФ, т. е. лицо, которое находится в нашей стране не менее 183 дней, официально трудоустроено и платит НДФЛ в бюджет на общих условиях. Раньше не было права на налоговый вычет при покупке квартиры по ипотечной ссуде. Они купили или построили квартиру за счет собственных сбережений и / или ипотеки. Это должны быть документально подтвержденные расходы. Квартира получена по договору наследства или дарения, а не в счет.

Важный! Фонды материнского капитала, субсидии молодым семьям, военные субсидии и другие субсидии из бюджета не учитываются при расчете возврата налога. Точно так же не должны вычитаться средства, полученные от работодателей и родственников, которые по закону принадлежат иждивенцам.

Пример. Молодая семья купила квартиру по ипотеке на 1,8 миллиона рублей. В качестве предоплаты использовалась государственная субсидия в размере 700 тысяч злотых. руб. Налоговый кредит по ипотеке рассчитывается следующим образом: 1,8 – 0,7 = 1,1 млн рублей. Возврат из бюджета составит 143 тысячи рублей. (1100000 х 0,13) руб.

Возврат налога при покупке квартиры в ипотеку: механизм расчета

Рассмотрим, как возвращается НДФЛ. Напомню, государство установило лимит на отчисления. Квартира может стоить меньше лимита, тогда хозяин вернет 13% от ее общей стоимости, или дороже, тогда возврат будет максимум 260 тысяч рублей.

Пример. Вы купили квартиру за 2,5 миллиона рублей. 400 тысяч Рубли – это предоплата из собственных средств, оставшаяся сумма – ипотека. Вычет составит 2 миллиона рублей, возврат – 260 тысяч. руб. Если покупка была 1,7 миллиона рублей, возврат будет 221 тысяча. руб.

Согласитесь, было бы здорово получить такую ​​большую сумму и таким образом вернуть часть денег, потраченных на покупку жилой недвижимости. Однако здесь есть одно правило: вы не можете вернуть из своей зарплаты больше, чем вы заплатили за год подоходного налога.

Пример. Гражданин получает 60 000 рублей в месяц, его работодатель выплачивает 13% в год от его заработной платы, или 93 600 рублей. При покупке квартиры в ипотеку на 1,7 миллиона рублей гражданин может получить обратно 221 тысячу. руб. Таким образом, возмещение продлится не менее 3пластырь. При увеличении доходов гражданина срок окупаемости сокращается, и наоборот.

Читайте также:  Как зарегистрировать право собственности на частный дом

До 2014 года мы не могли вернуть налог по нескольким позициям. Согласно предыдущему примеру, человек будет недоразвитым: 260 – 221 = 59 тысяч рублей. Но с 2014 года остаток можно будет перевести в другую купленную недвижимость. Например, гражданин через несколько лет решил купить еще одну квартиру. Он снова получает право вернуть оставшиеся 59 тысяч. рублей, но не более.

Квартиру часто покупают супруги, один из них или совместно. Не имеет значения, на кого оформлена ипотека и квартира и кто был прямым плательщиком. Оба имеют право на вычет из подоходного налога, поскольку квартира, приобретенная во время брака, считается совместной собственностью. В этом случае супруги самостоятельно распределяют возмещаемые доли по согласованию.

Пример. Муж и жена купили квартиру в ипотеку за 3,5 миллиона рублей. По логике вещей, если у мужа зарплата (и, соответственно, налог на прибыль) выше, то большую часть возмещения он должен взять, т. е. максимум 2 млн рублей. Оставшиеся 1,5 миллиона рублей останутся жене. Таким образом, семья получит намного больше установленного лимита на одного человека – 455 000 злотых. руб.

Другой случай – приобретение недвижимости в совместную собственность с несовершеннолетними детьми. В этом случае родители не могут оплатить долю ребенка, но представляют документы на полный возврат налога.

А как быть пенсионерам, которые получают государственную пенсию и поэтому не платят НДФЛ? К ним применяются особые правила. Они могут подавать налоговые декларации за последние 3 года работы. Этим правом обладают только пенсионеры.

Документы для возмещения налога при покупке квартиры в ипотеку

Документы для возврата НДФЛ по ипотечной ссуде: Запрос на удержание. Декларация 3НДФЛ. Для его подготовки вам понадобится справка с места работы с указанием полученного дохода и удержанных налогов. Копии документов, подтверждающих право собственности на приобретаемую квартиру или дом (свидетельство о государственной регистрации или выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, договор купли-продажи, акт передачи при совместном строительстве). Документы, подтверждающие понесенные расходы (товарный чек, выписка с банковского счета, квитанции и т. Д.) Копия свидетельства о браке и декларация о разделении удержания между мужем и женой.

Несколько нюансов при оформлении документов:

    квитанция заполняется только от руки, проверьте, есть ли в ней информация о продавце, покупателе, недвижимости, сумме и дате покупки; В договор может быть включена оговорка о том, что покупатель перечислил деньги за квартиру, а продавец получил их в установленный срок.

Налоговый вычет по ипотеке: как получить всю причитающуюся сумму

Налоговый кодекс предусматривает 2 способа получения возмещения НДФЛ:

1 способ. В налоговой инспекции через год после покупки дома по ипотеке.

Если вы купили квартиру в текущем 2020 году, вы можете подать налоговую декларацию в январе 2021 года. Либо вам следует посетить налоговую инспекцию лично, либо сделать это через личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Важный! Если у вас еще нет личного кабинета, вам нужно будет посетить его один раз, чтобы получить его. Тогда удобнее оформлять все налоговые процедуры из дома.

Документы можно подавать в любой месяц года. Если у вас есть доход, который нужно декларировать помимо стоимости ипотеки, вы должны поторопиться и подготовить все документы до 30 апреля этого года.

Есть специальная программа для оформления декларации в личном кабинете. Все подтверждающие документы должны быть отсканированы и подписаны электронной подписью (полученной там же на сайте). Вы отправляете все к себе в офис и ждете, когда деньги поступят на счет, указанный в декларации.

Читайте также:  Нужно ли регистрировать дом на приусадебном участке?

В 2020 году вы можете подать заявление на возврат налога за приобретенный дом. в любой из предыдущих лет. Обратите внимание, что формы декларации могут отличаться. Если вы решите подать заявку на возврат налога в 2020 году за 2017 год, загрузите налоговую декларацию за этот год на сайте.

Согласно закону, аудит палаты проводится в течение 3 месяцев. Перевод денег на ваш счет занимает еще почти месяц (иногда меньше). Если в документах обнаруживается ошибка, налоговая служба уведомляет заявителя и требует исправления. Продолжительность налоговой проверки может быть большой.

2 пути. Через работодателя, не дожидаясь конца текущего года.

Вы взяли квартиру в ипотеку в 2020 году, взяли в собственность. Вы можете сразу подготовить документы на возмещение. Для этого вам необходимо:

    получите специальное уведомление из налоговой инспекции о том, что вы можете рассчитывать на удержание; отнести уведомление работодателю в бухгалтерию (если их несколько, отнести на все рабочие места); Начните получать увеличенную на 13% выплату, пока не получите всю причитающуюся вам сумму.

Какой метод вы используете, зависит от вас. Либо на ваш счет зачисляется большая сумма один раз в год, либо вы получаете увеличенную выплату каждый месяц.

Налоговый вычет при рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки становится все более популярным. Это договор с банком о погашении кредита на более выгодных условиях. Это как если бы вы брали ссуду для погашения старой ссуды и в то же время брали ипотеку на новых условиях. Это хорошо для заемщиков, которые брали ссуду несколько лет назад, когда процентная ставка превышала 14%. У У вас есть возможность рефинансировать ссуду по более низкой процентной ставке.

Важно: при рефинансировании ипотеки вы сохраняете право на возврат подоходного налога с населения. Убедитесь, что в новом контракте все сделано правильно.

Как я могу получить налоговый кредит при рефинансировании ипотеки? Часто заемщик уже начал использовать налоговые льготы и возврат, когда он решает сменить банк и рефинансировать. Он сохранит за собой право на полный возврат средств, если в контракте четко указано, что это рефинансирование ипотеки для покупки конкретной квартиры.

Подготовьте дополнительные документы для списка, о котором мы говорили выше: Договор со старым банком и график погашения. Соглашение о рефинансировании ипотеки с новым банком и новым графиком платежей. Справка из старого банка об отсутствии задолженности и о том, что за квартиру задолженность полностью погашена.

Заключение

В январе 2019 года Российская газета писала, что, по данным ФНС, в России растет доля россиян, использовавших налоговые льготы при покупке недвижимости, в том числе ипотечной ссуды. За 7 месяцев 2018 года это сделали 2,8 млн человек. Но не все граждане имеют право на это пособие. Причины тому разные:

    низкие финансовые и компьютерные навыки; слабая информационная кампания среди населения; невежество и неверие, что государство дает взамен; некогда собирать необходимые документы и т. д.

На самом деле процедура несложная. Вам нужно пройти его только один раз, а потом делать все автоматически. А с появлением личного кабинета на сайте налоговых органов вы можете оформить налоговый вычет на покупку квартиры в ипотеку не выходя из собственного дома на столько, сколько вам нужно.

Как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке

Покупка квартиры в ипотечный кредит дает право на два налоговых вычета: стоимость недвижимости и проценты по кредиту. В первом случае можно взыскать 13% стоимости жилья, но не более 260 тысяч рублей. До 390 тыс. рубли могут быть возвращены по уплаченным процентам. Кто имеет право на вычет и как вернуть уплаченные налоги?

Кто может рассчитывать на оба налоговых вычета?

    Вы официально работаете и платите подоходный налог по ставке 13%. Индивидуальным предпринимателям вычет недоступен. Вы купили квартиру в ипотеку в России. Неважно, если квартираего покупают у частного лица или компании, в новом или старом доме. Вычет можно получить как при покупке земли, так и при строительстве собственного дома (самое главное – хранить все счета). При покупке новостройки право на вычет появляется только в том году, в котором был подписан протокол передачи квартиры. В законе не определен срок, в течение которого может быть применен имущественный вычет. Так что теперь вы можете оформить вычет на квартиру, купленную, например, в 2010 году. Но возврат налога возможен не более чем за последние три года.
Читайте также:  Судебная практика о лишении родительских прав отца и матери (2021 г.)

Сколько можно вернуть?

Если квартира стоила менее 2 млн рублей и была приобретена в 2014 году или позже, остаток вычета может быть переведен на другие объекты до исчерпания всего лимита. Если квартира была приобретена до 2014 года, оставшаяся часть вычета имущества не может быть перенесена на последующие годы. Но вычет процентов можно использовать только для одной ипотеки. Если по ипотеке возвращается хотя бы один рубль процентного налога, вычет по следующей ипотеке не подлежит.

Игорь купил квартиру в ипотеку. Сама квартира стоит 2 миллиона рублей, он заплатит 930 тысяч. рублей в качестве процентов по кредиту. С учетом лимитов он сможет выплатить 2 000 000 рублей * 13% 930 000 * 13% = 380 900 рублей.

Не стоит рассчитывать сразу получить 650 тысяч рублей. Вы вернете эту сумму в течение нескольких лет. Каждый год вы будете получать ровно столько, сколько вы заплатили государству в качестве подоходного налога с населения в предыдущем году. Даже если вы имеете право на несколько налоговых вычетов, например, за открытие инвестиционного счета или оплату обучения, государство не возместит вам больше, чем получило от вас. Это всегда будет максимум 13% от вашего годового дохода.

В течение года Игорь зарабатывает 720 000 злотых. рублей (60 тысяч ежемесячно). Из них 13% (93 600 рублей) уплачивает государство в качестве подоходного налога. Так как Игорь может вернуть только 380 900 рублей в счет вычета недвижимости за покупку квартиры, то первые четыре года он получит 93 600 рублей, а оставшиеся 6500 рублей – на пятый год.

Как происходит возврат денег?

Также есть альтернативный вариант. Вы можете получить налоговый вычет от своего работодателя. В этом случае подоходный налог не будет удерживаться с вознаграждения в пределах суммы причитающегося удержания. Для этого необходимо сначала явиться в налоговую с тем же пакетом документов (кроме декларации 3-НДФЛ) и заявлением на произвольной форме о налоговом вычете работодателя.

Получить вычет через своего работодателя немного проще: заполнять форму 3NDFL необязательно. Опция декларации подходит для возврата подоходного налога с населения за предыдущие периоды или при отсутствии трудового договора. Также есть возможность подать заявку на налоговый вычет в электронном виде – на сайте Nalog. ru через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Как супруги делят вычет?

Порядок предоставления вычета указан в заявлении, поданном в налоговый орган вместе с налоговой декларацией.

Калькулятор вычета подоходного налога с населения покажет вам, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать сумму налогового вычета на покупку квартиры, лечение или плату за обучение.

При необходимости вы сможете связаться со специалистами НДФЛки, которые помогут вам вернуть деньги.

Оцените статью
Добавить комментарий