Стоматологическое лечение

Стоматологическое лечение

Налоговый вычет за лечение зубов

Сегодня каждый житель России не воспринимает стоматологическое лечение неприятным и пугающим звуком звенящей дрели, невыносимой болью и дискомфортом во время посещения стоматолога. Современное оборудование и высокая компетентность стоматологов делают посещение стоматологического кабинета рутинной процедурой: клиент приходит, садится на стул, получает инъекцию анестетика и профессиональное лечение. Единственный недостаток обращения к стоматологу – это высокие финансовые затраты.

В соответствии с действующим законодательством каждый российский налогоплательщик может воспользоваться налоговой льготой при лечении зубов в государственной или коммерческой стоматологической клинике. Налоговые льготы позволят вам возместить расходы, понесенные после посещения стоматолога.

Для получения налоговой льготы на лечение необходимо иметь паспорт гражданина России, иметь постоянную работу, быть официально зарегистрированным в головном офисе организации и платить 13% НДФЛ.

Как я могу получить возврат налога за лечение и в каком размере?

Правительство рассчитало социальное пособие в размере 120 000 рублей для резидента России на лечение зубов. Максимальный размер денежной компенсации, которую может выплатить стоматологу, составляет 15 600 рублей. Он рассчитывается следующим образом: 120 000 * 13%.

Установленный национальными правовыми актами лимит денежного вычета не применяется, если в стоматологической клинике произведена реплантация, установка имплантатов, стоматологических конструкций из металла. Такое лечение считается дорогостоящим по цене. В соответствии с действующим российским законодательством, есть возможность ходатайствовать о возмещении всех расходов, понесенных после посещения стоматолога, путем оплаты его услуг.

Рекомендуется подать декларацию 3NDFL в надзорный орган в течение одного года после оплаты стоматологической клинике за предоставленные услуги.

Чтобы воспользоваться налоговой льготой, вы должны подать декларацию о сумме полученного дохода не позднее, чем в течение 3 лет с даты уплаты налога. Для возмещения вычета социального налога за лечение, произведенное в 2017 году, можно получить денежную компенсацию расходов, связанных с получением стоматологических услуг в 2018-2020 годах.

Снижение налога на платные стоматологические услуги производит проверяющий орган.

Условия получения налоговой льготы

Получить возврат денег, пожертвованных на лечение зубов, есть возможность у каждого россиянина, регулярно платящего налог в размере 13% с полученного дохода. Он или она может потребовать возмещения расходов в своей стоматологической клинике или стоматологического лечения своего сына, дочери, супруга, отца или матери.

Российское законодательство устанавливает ряд условий. Несоблюдение их не позволит вам рассчитывать на получение средств от государства, налоговых льгот на лечение зубов.

Государственная, коммерческая организация должна иметь лицензию, позволяющую оказывать стоматологические услуги резидентам страны. По окончании лечения стоматолога его оплата требуется для сохранения всех платежных документов. Они помогут доказать наличие затрат на стоматологические услуги, покупку специальных медицинских изделий и лекарств. Оплата стоматологического лечения должна производиться только резидентом, а не их работодателем. Медицинские расходы на оказание стоматологических услуг, оплачиваемые организацией, не включаются в личные расходы гражданина, не возмещаются. Налоговый вычет за стоматологическое лечение разрешен только для дохода, с которого уплачивается подоходный налог в размере 13%. Если ваш доход облагался налогом по ставке 9% или 35%, вы не имеете права на налоговый кредит. Предприниматели, работающие по упрощенной системе налогообложения, уплачивающие единый налог на вмененный доход, не могут рассчитывать на уменьшение налоговой базы.

После выполнения такой услуги, как надевание ортодонтического аппаратаВы можете рассчитывать на возврат денежных средств, уплаченных за лечение зубов. Возможно получение налоговой скидки на внесенные в бюджет средства, если данная услуга была оказана в пользу гражданина, его детей. Декларация 3NDFL требуется для возмещения расходов, понесенных после посещения стоматолога и оказания медицинских услуг. После этого резидент России получит возврат налога за лечение. Денежная сумма в размере 13% от расходов, понесенных после посещения стоматологического кабинета, будет перечислена инспектором налоговой службы на счет физического лица, оплатившего стоматологическое лечение.

При подаче документа, позволяющего вернуть потраченные деньги, необходимо учитывать максимальную сумму денежного возмещения. Размер возврата за один календарный год – 15 600 руб. После посещения стоматолога получить больше этого значения невозможно. Эта величина определяется исходя из максимального вычета (120 000 рублей) с учетом разрешенного государством возмещения налога в размере 13%.

Читайте также:  Жалоба на судью Президенту, Квалификационной комиссии и правоохранительным органам

Какие документы мне нужны, чтобы получить налоговую льготу на лечение?

Чтобы подать заявку на возврат денег, уплаченных стоматологическому центру, вы можете обратиться к своему работодателю, в налоговую инспекцию. Для уменьшения суммы платежей необходимы определенные документы:

Декларация 3НДФЛ. Справка, подтверждающая оказание стоматологических услуг государственным учреждением, коммерческой организацией. Подписанный договор между лицом, подавшим заявку на оказание стоматологических услуг, и организацией, которая имеет право их предоставлять. Лицензия на стоматологические услуги. Документы, подтверждающие оплату стоматологических услуг, оказываемых организацией. Это могут быть, например, справка об оплате медицинских услуг, счета, банковские выписки. Заверенные копии этих документов необходимо предоставить налоговому инспектору. Справка 2-НДФЛ от работодателя.

Удержание работодателем

Возврат денежных средств, потраченных на оплату услуг стоматолога, можно получить через работодателя. Социальное пособие на лечение будет выплачиваться после посещения стоматолога. Чтобы воспользоваться вычетом, вы должны сначала получить уведомление от налоговых органов о том, имеете ли вы право на уменьшение налогооблагаемого дохода. Чтобы воспользоваться льготой, необходимо подготовить ряд документов и подать их в налоговую инспекцию по месту жительства:

Заявление о выдаче извещения из налоговой инспекции, содержащего информацию о наличии права на получение налоговой льготы. Заявление необходимо заполнить по специальной форме, предусмотренной законом. Эту форму можно получить в налоговой инспекции по запросу. Документация, подтверждающая прохождение стоматологического лечения.

После подачи документов у налогового органа есть 30 дней на их рассмотрение. Затем учреждение готовит уведомление, подтверждающее право гражданина, регулярно платящего налоги, на получение социального пособия.

После получения уведомления инспектора фискального контроля подготовленное заявление в письменной форме необходимо подать работодателю. Начиная с месяца подачи заявления работодателю, с заработной платы гражданина не будет удерживаться НДФЛ в размере 13%. Сбор налогов начнется после того, как вычет будет полностью израсходован.

Подача заявления на налоговый вычет медицинских расходов через налоговую инспекцию

После подачи заявления в надзорный орган вы можете рассчитывать на возврат денежных средств за лечение зубов после окончания налогового периода. Для возврата налога гражданин России должен подготовить и предоставить в налоговую инспекцию ряд конкретных документов:

    Декларация 3НДФЛ. Заявление на возврат излишне уплаченного налога. В нем должны быть указаны реквизиты банковского счета, на который должна быть переведена денежная компенсация расходов на стоматологическое лечение. Сертификат2NDFL на один год стоматологического лечения. Работодатель может предоставить справку по запросу. Копия договора на стоматологическое лечение. Копия лицензии организации, если подписанный договор не содержит информации о праве учреждения заниматься стоматологической практикой. Копии платежных документов, подтверждающих оплату стоматологического лечения. В качестве таких документов можно использовать кассовые чеки, квитанции или другие бумажные документы. Копия документа, подтверждающего родство, если стоматологическое лечение родственника было проведено и оплачено. Оригинальный ваучер на стоматологическое обслуживание, выданный учреждением. Этот документ соответствует форме, принятой Минздравом и Минналогов 25 июля 2001 года. В справке должен быть указан код предоставленных медицинских услуг.

Срок камерной проверки, которую проводит налоговая после получения всех документов и деклараций, составляет 3 месяца. После получения результатов учреждение решает, утвердить или отказать в налоговом вычете. В случае положительного решения сумма налога, указанная в заявлении и излишне уплаченная гражданином, будет возвращена по окончании проверки. Срок возврата денежных средств. Удержание из НДФЛ за лечение составляет 1 месяц.

Онлайн-отчисления

Чтобы получить кэшбэк на лечение зубов, вы можете воспользоваться интернет-ресурсом Naloga. Этот ресурс позволяет получить финансовую отдачу без привлечения консультантов. Для возврата налога необходимо:

Заполните налоговую декларацию на сайте. Это можно сделать быстро и эффективно. Приложите к нему необходимые документы. Список документов, образец заявления на возврат денежных средств, потраченных на лечение зубов, доступен в одном из разделов онлайн-сервиса. Полный список документов необходимо подать в налоговую. Можно сделать самому, отправив по почте. Ожидание перевода денег на банковский счет, указанный в заявке. Срок ожидания может составлять более 4 месяцев.

Читайте также:  Жилищный юрист в Москве | Бесплатная консультация жилищного юриста

При посещении налоговой инспекции необходимо иметь при себе российский паспорт. Если вы подаете в налоговую инспекцию копии документов, подтверждающих наличие вычитаемого юридического титула, вы должны взять с собой оригиналы документов. Их проверит сотрудник налоговой инспекции.

Налоговый вычет за лечение зубов

В этой статье вы узнаете

    Как оформляется возврат подоходного налога за стоматологическое лечение, Какие документы нужны.

Налоговый вычет за лечение зубов – это возможность возврата части денег, потраченных на стоматологические услуги, что регулируется статьей 219 Налогового кодекса РФ. Налоговые льготы – это возврат уплаченного вами подоходного налога, благодаря которому вы можете вернуть часть денег (до 13% от медицинских расходов). Это означает, что только те люди, которые официально работают и платят подоходный налог, могут воспользоваться вычетом.

Пациентам нашей клиники
После лечения, протезирования или имплантации зубных имплантатов в нашей клинике мы предоставим вам необходимые документы, которые необходимо подать в налоговую инспекцию. Это: 1) копия договора на оказание медицинских услуг, 2) медицинская справка согласованной формы, 3) платежные документы. Пакет документов можно заказать в нашей клинике заранее, сообщив нам, когда нам нужно будет их подготовить.

Важно: вы можете получить возврат налога не только на собственное стоматологическое лечение, но и на расходы, понесенные на лечение родственников (супруга, родителей, детей до 18 лет). Однако в этом случае от вас также потребуют предоставить в налоговые органы документы, подтверждающие ваши отношения. Для оформления налоговой льготы вы можете позвонить в нашу клинику по следующим телефонам: +7 (495) 106-02-36 или +7 (495) 106-02-48.

Расчет возврата налога за лечение зубов –

Возврат налога на стоматологию не может быть вышечем сумма подоходного налога, уплаченная вами в бюджет. Второй момент – вы можете возместить только до 13% стоимости лечения, протезирования или имплантации, но не более 15 600 рублей в календарный год.

Это связано с тем, что стоматологические услуги (по решению нашего правительства) – не считаются дорогостоящим лечением, и поэтому существует ограничение на максимальную сумму, которую можно вычесть. Эта сумма составляет 120 000 рублей на 1 календарный год (120 000 рублей * 13% = 15 600 рублей). Но есть еще одно ограничение: сумма 15 600 рублей распространяется не только на вычет на лечение зубов, но и на все социальные отчисления в целом.

Таким образом, размер всех социальных отчислений (включая образование, лечение или пенсионные взносы) – не может быть исчислен с суммы более 120 000 рублей. То есть, если какие-либо социальные отчисления на образование или пенсионные взносы уже израсходованы (например, вы заплатили 40 000 рублей за обучение), возврат налога на лечение зубов можно оформить только с оставшейся суммы – 80 000 рублей (80 000 рублей * 13% = 10400 руб.).

Пример: В 2020 году А. А. Сидоров заплатил за зубные протезы 165 тысяч рублей. В 2020 году он заработал 700 тысяч рублей, поэтому уплатил в бюджет 91 тысячу рублей подоходного налога. Поскольку лечение зубов, протезирование и имплантация зубов не входят в перечень дорогостоящих видов лечения, налоговый вычет в каждом случае взимается только в размере 120 000 рублей. Поэтому А. А. Сидоров сможет взыскать только следующую сумму: 120 000 руб. * 13% = 15 600 руб.

А. А. Сидоров сможет претендовать на налоговый вычет только в 2021 году, и в настоящее время нет крайнего срока для подачи заявления на вычет (ранее это было возможно только в период с 1 января по 30 апреля). В соответствии со ст. 88 сек. 2 Налогового постановления, заявление должно быть рассмотрено в течение 3 месяцев, а затем в течение 10 дней налоговая служба должна отправить уведомление о предоставлении или отказе в удержании налога.

Читайте также:  Билеты ГИБДД онлайн - проверяйте и платите со скидкой 50%

Если вы выбрали способ получения денег не работодателем, а налоговой инспекцией, то положительное решение о предоставлении налогового кредита – деньги переводятся в течение 1 месяца на счет, который вы указали в декларации 3-PIT (это может быть Сидоров А. А. номер счета карты). Но есть и второй вариант – вычет налога на стоматологию.

Есть два варианта получения налоговой скидки:

    через налоговую инспекцию (в этом случае налоговый кредит полностью возвращается один раз в налоговой инспекции – на номер счета Сидорова А. А., указанный в декларации 3-НДФЛ). через вашего работодателя (в этом случае налоговый кредит не возвращается напрямую), и в этом случае 13% подоходный налог (НДФЛ) не будет удерживаться из вашей заработной платы в течение определенного периода времени.

Документы для налогового вычета на лечение зубов –

Процесс подачи заявления на медицинский вычет состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов в налоговой инспекции и перевода денег.

1) Вы должны собрать следующие документы –
    договор на медицинские услуги справка об оплате медицинских услуг документы, подтверждающие расходы (чеки, счета) Справка 2-НДФЛ, подтверждающая уплату подоходного налога (а если в течение года вы работали в нескольких местах, вам необходимо получить справку с каждого места работы). Если вы получаете вычет на родственников, вы также должны предоставить документы, подтверждающие степень родства.

Вам также следует заверить копии документов, которые вы подадите в налоговую инспекцию.

2) Заполнение декларации 3-НДФЛ и заявления на возврат налога –

На основании собранных документов вам необходимо будет подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также заполнить заявление в налоговую инспекцию на возврат налога. Это самый сложный этап получения налогового вычета, но есть много сайтов, где за 3% от суммы вычета помогут оформить все документы.

Вы можете скачать налоговую декларацию 3NDFL здесь. Заявление о налоговом вычете, заполненную декларацию 3-НДФЛ, а также подтвержденный пакет документов необходимо отправить в налоговую инспекцию. Сделать это можно лично (в этом случае налоговый инспектор проверит пакет документов и сразу скажет, правильно ли вы их заполнили). Второй вариант – отправить пакет документов в Налоговую инспекцию по почте, что нужно сделать «заказным письмом со списком вложений».

3) Подать документы в налоговую инспекцию –

По закону проверка длится три месяца, и в зависимости от результатов (в течение следующих 10 дней) вы должны быть проинформированы о предоставлении или отказе в налоговом вычете. В некоторых случаях вас также могут пригласить в налоговую для уточнения деталей или предоставления оригиналов документов.

4) Ожидание результатов проверки и выплаты денег –

Если был выбран способ возмещения напрямую физическому лицу, налоговая инспекция обычно перечисляет деньги (на счет физического лица, указанного в декларации 3-НДФЛ) – в течение 1 месяца. Вся процедура удержания обычно занимает от 2 до 4 месяцев.

Однако обратите внимание, что вы можете подать декларацию и вернуть свои деньги только в году, следующем за годом, в котором был произведен платеж (т. Е. Если у вас было стоматологическое лечение в 2020 году, вы не сможете подать заявку на вычет в 2020 также). Кроме того, вы можете однократно воспользоваться налоговой льготой сроком на 3 года. Например, в 2021 году вы можете подать налоговый вычет не только за 2020 год, но и за 2018, 2019 и 2020 годы одновременно. Надеемся, наша статья была вам полезна!

За какой период можно получить налоговый вычет?

Оцените статью
Добавить комментарий